За образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах уголовным законом предусмотрена ответственность по ч. 1 ст.173.1 УК РФ.

Под подставными лицами понимаются лица, которые являются: учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в ЕГРЮЛ; органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.

Зачастую, граждане в погоне за легкой наживой, за небольшое вознаграждение передают свои документы, персональные данные лицам которые по ним создают юридические лица, открывают банковские счета.

В последующем лицо на которое фиктивно оформлено юридическое лицо привлекается к головное ответственности по ст.173.1 УК РФ, а также по ст.187 УК РФ — неправомерный оборот средств платежей, если на фиктивное юридическое лицо открыты банковские счета, либо электронные средства платежей.

При этом, денежные средства полученные лицом за предоставление документов для фиктивного создания юридического лица, полежат взысканию в доход государства как полученные в результате преступной деятельности.